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青海快3走势电视版:[董事會]南寧百貨:董事會、監事會關于會計師事務所出具的2018年度帶強調事項段內控審計報告的專項說明

時間:2019-11-13  訪問:

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[董事會]南寧百貨:董事會、監事會關于會計師事務所出具的2018年度帶強調事項段內控審計報告的專項說明


證券代碼:600712 證券簡稱:南寧百貨 編號:臨2019-012



南寧百貨大樓股份有限公司

董事會、監事會關于會計師事務所出具的

2018年度帶強調事項段內控審計報告的專項說明



本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳
述或者重大遺漏,并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。




四川華信(集團)會計師事務所(特殊普通合伙)(以下簡稱“四川華信”)
對南寧百貨大樓股份有限公司(以下簡稱“南寧百貨”或“公司”)2018年12
月31日內部控制的有效性進行審計,并出具了帶強調事項段無保留意見的內部
控制審計報告[川華信專(2019)204號]。公司董事會、監事會對該帶強調事項
段無保留意見涉及事項進行說明:

一、帶強調事項段無保留意見內部控制審計報告涉及事項的基本情況

(一)四川華信出具的內部控制審計報告帶強調事項段無保留意見所涉事
項具體內容如下:

“我們提醒內部審計報告使用者關注:

南寧百貨開展的水產品三方貿易業務,因缺乏對交易標的資產—水產品的
有效控制措施,在交易伙伴失信的情況下,形成貨物無法取得,已付貨款無法
收回的情形;南寧百貨對此業務提起訴訟帳面金額達7597.6萬元,并根據法院
凍結供應商資產價值情況計提壞賬準備4137.3萬元。南寧百貨已停止該類貿易
業務,并作出了整改。


本段內容不影響已對財務報告內部控制發表的審計意見?!?

(二)注冊會計師對強調事項段中涉及事項的意見

四川華信認為:截止2018年12月31日,強調事項段中涉及事項對公司的
財務報告內部控制的有效性沒有影響。


二、公司已采取及擬采取的措施

該事件發生后,公司在暫停該項業務,積極采取法律措施挽回損失的同時,
認真進行全面風險排查,針對事件中暴露的風險點,從內控制度的完善入手,
開展風險控制和流程梳理工作,對人員崗位職責進行完善,對原有的《購進管
理制度》和《儲存管理制度》等制度、流程進行了重新修訂,強化管控措施。



同時,公司依照《內部問責管理規定》,對違規事項的當事人進行了處罰。下一
年度,公司將進一步完善內部控制制度,規范內部控制制度執行,強化內部控
制監督檢查,繼續跟進落實整改工作,鞏固內部控制體系建設和評價的成果,
促進公司健康、可持續發展。


三、公司董事會對強調事項段中涉及事項的意見

公司董事審閱了四川華信出具的公司2018年度內部控制審計報告,認為:
四川華信出具的帶強調事項段無保留意見涉及的事項符合公司實際情況,其在
公司2018年度內部控制審計報告中增加強調事項段是為了提醒內部控制審計報
告使用者關注有關內容,不影響公司財務報告內部控制的有效性。董事會同意
四川華信對公司2018年度內部控制審計報告中強調事項段的說明。


四、獨立董事對強調事項段中涉及事項的意見

獨立董事一致認為:四川華信對公司出具的帶強調事項段無保留意見內控
審計報告,真實、客觀地反映了公司2018年度財務狀況和經營情況,充分揭示
了公司存在的風險,我們同意該審計報告。


對四川華信提出的強調事項,公司董事會已采取及擬采取的措施具有可行
性,符合公司現狀。我們同意董事會對帶強調事項段內控審計報告的專項說明。


五、公司監事會對強調事項段中涉及事項的意見

公司監事審閱了四川華信出具的南寧百貨2018年度內部控制審計報告及董
事會對強調事項段中涉及事項的說明,認為:四川華信出具的帶強調事項段無
保留意見涉及的事項符合公司實際情況,董事會對強調事項段中涉及事項的說
明真實、準確。監事會對四川華信出具的帶強調事項段無保留意內控評價審計
報告無異議,并同意董事會對強調事項段中涉及事項的說明。


監事會將督促董事會和經營層不斷提升規范運作水平,切實維護公司及全
體股東利益。




特此公告。








南寧百貨大樓股份有限公司董事會

2019年4月17日




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